Управлением по налоговым преступлениям УВД по Псковской области в ходе проведения оперативно - розыскных мероприятий установлены факты незаконного возмещения налога на добавленную стоимость (НДС) из бюджета руководством одного из предприятий, осуществляющих деятельность в сфере производства сельскохозяйственной продукции на территории Псковской области.
Проведенной проверкой установлено» что в 2009 году руководство предприятия, осуществляя строительную деятельность для собственных нужд силами штатных работников, оформляло по бухгалтерскому учету фиктивные документы, свидетельствующие об осуществлении строительства сторонней организацией г. Санкт-Петербурга.
По фиктивной сделке руководством предприятия выбыло возмещено из бюджета более 500 тысяч рублей.
Результаты проверочных мероприятий показали, что указанная организация г. Санкт - Петербурга является фиктивной, ее руководитель не осведомлен об осуществлении какой - либо предпринимательской деятельности. По месту налоговой регистрации указанными юридическими лицами представляется «нулевая» налоговая отчетность. Денежные средства по вышеуказанной фиктивной сделке перечислялись на счет организации г. Санкт-Петербурга, обналичивались и возвращались руководству предприятия,
В июне 2010 года по данному факту возбуждено уголовное дело по признакам состава преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 159 УК РФ (мошенничество). В настоящее время ведется следствие.
